Le budget fédéral 2025 le confirme : le Canada mise plus que jamais sur l’innovation, la productivité et l’investissement. Pour les entreprises canadiennes, il ne s’agit pas seulement d’une politique publique, mais d’une véritable feuille de route pour la croissance, la modernisation et la compétitivité mondiale.
Le budget fédéral 2025 est arrivé, et il regorge d’occasions pour les entreprises canadiennes. Cette année, le gouvernement renforce et protège l’économie du pays grâce à de nouveaux incitatifs pour la R-D, les technologies émergentes, l’énergie propre et les investissements industriels stratégiques.
Pour votre entreprise, il ne s’agit pas simplement de mesures économiques, mais d’une stratégie claire pour stimuler la croissance, moderniser vos opérations et accroître votre compétitivité à l’échelle mondiale. Ces mesures offrent davantage de possibilités d’accéder à des incitatifs à la R-D, d’optimiser les avantages du programme RS&DE et de profiter de nouveaux programmes de financement pour accélérer vos projets, développer vos activités et renforcer votre position concurrentielle.
Chez Ayming Canada, nous aidons les entreprises à transformer ces programmes en résultats financiers concrets. Voici un aperçu des nouveautés et des occasions à saisir pour votre organisation.
Gérer les dépenses tout en priorisant l’investissement
Le gouvernement resserre la gestion des dépenses dans certains domaines, tout en protégeant et en augmentant le financement là où cela compte le plus : l’innovation et la croissance des entreprises. Alors que plusieurs ministères voient leurs budgets de fonctionnement réduits, les programmes clés favorisant la R-D, les investissements en capital et l’expansion industrielle sont renforcés.
En résumé : davantage d’occasions pour croître, moderniser et rester concurrentiel.
Des avancées majeures pour le programme RS&DE et les incitatifs à la R-D
Si votre entreprise investit dans l’innovation, le moment est venu d’en profiter. Le budget 2025 présente les mises à jour les plus importantes du programme RS&DE depuis plus de dix ans : des remboursements plus élevés, une admissibilité élargie et de nouvelles façons de réclamer vos dépenses de R-D.
Principaux changements :
- Le crédit d’impôt RS&DE bonifié de 35 % s’applique désormais jusqu’à 6 millions $ de dépenses admissibles.
- Les seuils de capital imposable pour la réduction graduelle sont relevés : de 15 millions $ à 75 millions $.
- L’admissibilité au taux bonifié de 35 % est étendue aux sociétés publiques canadiennes admissibles (SPCA).
- Les dépenses en immobilisations redeviennent admissibles à la déduction et au crédit d’impôt du programme RS&DE.
Le plus important : le gouvernement a confirmé que ces améliorations seront légiférées pour les années d’imposition débutant le ou après le 16 décembre 2024, donnant aux entreprises la confiance nécessaire pour planifier et même réclamer ces avantages sur leurs investissements récents en R-D.
Ces changements ne sont pas de simples ajustements techniques, ce sont de véritables leviers financiers. Pour de nombreuses entreprises, cela représente des dizaines, voire des centaines de milliers de dollars en crédits d’impôt additionnels.
Crédits d’impôt à l’investissement et financement gouvernemental élargis
Au-delà du programme RS&DE, le budget 2025 élargit plusieurs grands programmes de financement pour aider les entreprises canadiennes à investir, s’adapter et croître.
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- Industrie et technologies émergentes : Fonds de réponse stratégique de 5 G$ pour soutenir la diversification des chaînes d’approvisionnement, l’adaptation tarifaire et l’expansion des marchés.
- Fabrication de technologies propres : ajout de minéraux critiques à la liste d’admissibilité, notamment l’antimoine, l’indium, le gallium, le germanium et le scandium.
- Minéraux critiques et durabilité : création d’un fonds souverain de 2 G$ pour les minéraux critiques, un financement accru pour les projets de démonstration et un crédit d’impôt à l’exploration bonifié.
- Investissements en capital : plus de 32 G$ pour la modernisation des infrastructures et l’adoption de technologies avancées.
- Captage, utilisation et stockage du carbone (CUSC) : prolongation du crédit d’impôt au taux intégral jusqu’en 2035.
Ces mesures ouvrent de nouveaux canaux de financement dans plusieurs secteurs : de la fabrication et des technologies propres jusqu’aux ressources naturelles et à l’innovation avancée.
Commerce, compétences et croissance mondiale
Le Canada mise également sur l’expansion internationale et le développement de la main-d’œuvre :
- Objectif de doubler les exportations non destinées aux États-Unis au cours des dix prochaines années.
- Augmentation du financement pour le développement régional et les partenariats dans le secteur de la défense.
- Expansion des programmes de formation pour combler les écarts de compétences dans les secteurs des technologies propres et de la fabrication avancée.
Pour les entreprises innovantes, ces initiatives ouvrent la voie à de nouveaux marchés, à de nouveaux talents et à de nouvelles collaborations stratégiques.
Transformez ces occasions en actions concrètes
Le budget fédéral 2025 regorge d’occasions pour financer vos projets, réduire vos coûts et accélérer votre innovation.
Chez Ayming Canada, nous aidons les entreprises comme la vôtre à :
- Identifier les bons programmes de financement pour soutenir et structurer vos projets, de la conception à la mise en œuvre.
- Maximiser vos crédits d’impôt à la R-D, vos incitatifs à l’investissement et vos demandes de financement gouvernemental afin d’augmenter le rendement de vos investissements en innovation.
- Naviguer dans un environnement complexe de programmes avec clarté et confiance, pour assurer la pleine réussite de chaque projet.
Que vous planifiiez de nouveaux projets ou que vous investissiez déjà en R-D, le moment d’agir est maintenant. Notre équipe d’experts en financement et crédits d’impôt peut vous aider à structurer vos projets pour en maximiser le potentiel et tirer pleinement parti des mesures du budget 2025.
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